移民美国缴税看完就知道
2024-07-26 16:31 来源：www.poagent.com 点击：次 编辑：zy
在现代商业世界中，公司报税不仅仅是一项法律义务，更是企业经营的重要组成部分。美国作为全球经济的重要参与者，其税收体系不仅规模宏大，而且对企业的税务合规要求极为严格。今天小编带大家了解探讨一下?
一、美国公司报税周期
1、自然年度申报：无论公司几月份注册的，报税截止时间都是12月31日;需要在次年4.15日之前办理完成;
2、周年申报：根据公司注册成立日报税，如2023.6月注册的公司，报税周期是2023.6-2024.5.31。
二、美国缴税确定税务居民身份
当个人获得美国永久居留权(绿卡持有者)或满足实质居住测试时，通常会被认定为美国税务居民。这意味着从登陆美国那一刻起，即有义务遵守美国联邦税法，并需要就全球范围内的收入进行报税。
三、美国缴税申报首次所得税
美国移民首次报税的时间点通常是成为税务居民后的第二年。此外，部分州也要求提交州级所得税申报表。
四、美国缴税填写税表与准备材料
新移民需要填写的主要税表包括联邦层面的表格，可能还需要附带相关的工资和薪水所得、非工资收入等表格。除此之外，如果涉及到海外资产，还需填写外国银行和金融账户报告等特殊表格。
五、美国缴税常见税收类型
1.个人所得税
个人所得税是美国税收的重要部分，美国采用的是累进分级税率制度。个人联邦所得税税率在10%-37%之间，且因收入高低或是不同报税身份而调整。
2.资本利得税
美国的资本利得税要取决于持有资本的时间长短，一般来讲，如果短于1年的投资，将被认定为短期投资，资本利得税将参考联邦所得税的7级税率进行申报。
如果投资超过一年，将被认定为长期投资，资本利得税率分为3级:0%、15%和20%，同时会对应报税身份确定收益金额和税率。
3.遗赠税
遗产税(EstateTax)，是指在被继承人过世后，经过法庭认证程序精算出他名下财产总值(包括房子、土地、股票、基金、银行帐户、拥有的公司、有价值的收藏等等)，若超过免税的数额，该超额部分需缴交遗产税。
赠与税(GiftTax)，是针对生前的财产赠与而设的税种。
值得注意的是，美国政府虽然是全球征税，但是不会重复征税。也即是美国的税务居民海外收入的部分已经在另一个国家缴税，则可用于减免在美国的应缴纳税额。
4.房产税
在美国，每个拥有房地产的人必须每年按时足额缴纳房产税，美国的房产税是州以下地方政府的主要税种和最重要的收入来源。房产税的计算简单来说等于房屋计税价值*房产税税率。
一、美国公司报税周期
1、自然年度申报：无论公司几月份注册的，报税截止时间都是12月31日;需要在次年4.15日之前办理完成;
2、周年申报：根据公司注册成立日报税，如2023.6月注册的公司，报税周期是2023.6-2024.5.31。
二、美国缴税确定税务居民身份
当个人获得美国永久居留权(绿卡持有者)或满足实质居住测试时，通常会被认定为美国税务居民。这意味着从登陆美国那一刻起，即有义务遵守美国联邦税法，并需要就全球范围内的收入进行报税。
三、美国缴税申报首次所得税
美国移民首次报税的时间点通常是成为税务居民后的第二年。此外，部分州也要求提交州级所得税申报表。
四、美国缴税填写税表与准备材料
新移民需要填写的主要税表包括联邦层面的表格，可能还需要附带相关的工资和薪水所得、非工资收入等表格。除此之外，如果涉及到海外资产，还需填写外国银行和金融账户报告等特殊表格。
五、美国缴税常见税收类型
1.个人所得税
个人所得税是美国税收的重要部分，美国采用的是累进分级税率制度。个人联邦所得税税率在10%-37%之间，且因收入高低或是不同报税身份而调整。
2.资本利得税
美国的资本利得税要取决于持有资本的时间长短，一般来讲，如果短于1年的投资，将被认定为短期投资，资本利得税将参考联邦所得税的7级税率进行申报。
如果投资超过一年，将被认定为长期投资，资本利得税率分为3级:0%、15%和20%，同时会对应报税身份确定收益金额和税率。
3.遗赠税
遗产税(EstateTax)，是指在被继承人过世后，经过法庭认证程序精算出他名下财产总值(包括房子、土地、股票、基金、银行帐户、拥有的公司、有价值的收藏等等)，若超过免税的数额，该超额部分需缴交遗产税。
赠与税(GiftTax)，是针对生前的财产赠与而设的税种。
值得注意的是，美国政府虽然是全球征税，但是不会重复征税。也即是美国的税务居民海外收入的部分已经在另一个国家缴税，则可用于减免在美国的应缴纳税额。
4.房产税
在美国，每个拥有房地产的人必须每年按时足额缴纳房产税，美国的房产税是州以下地方政府的主要税种和最重要的收入来源。房产税的计算简单来说等于房屋计税价值*房产税税率。
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